各位代表：

我受自治县人民政府委托，向大会报告马边彝族自治县2020年财政决算情况草案的报告，请予审查。

一、一般公共预算收支决算（草案）      

2020年，县本级一般公共预算收入完成39348万元，为预算数的102.36%，同比下降13.25%。其中：税收收入25528万元，同比下降5.55%；非税收入13820万元，同比下降24.60%。本级一般公共预算支出完成261298万元，占变动预算数的99.95%，同比下降26.19%。

全年平衡情况：2020年，县本级一般公共预算收入39348万元，加上上级补助收入197798万元、上年结余1530万元、转贷地方政府债券收入37527万元、调入预算稳定调节基金971万元、接受其他地区援助收入5000万元、调入资金526万元后，收入总计为282700万元。减去当年实际支出261298万元、上解上级支出5230万元、债务还本支出14840万元后，安排预算稳定调节基金1194万元，年终滚存结余138万元，实现了收支平衡。

与向马边彝族自治县第九届人民代表大会第六次会议报告的执行数相比，2020年地方一般公共预算收入总计减少575万元，主要是由于决算办理过程中上级减少对我县补助。由于支出决算数较预计完成数减少、省市财政核增我县上解支出，支出总计相应减少。收支品迭后，安排预算稳定调节基金增加195万元，滚存结余增加79万元。

二、政府性基金预算收支决算（草案）

2020年，县本级政府性基金预算收入完成15819万元，为中期调整预算数的109.85%，其中：国有土地使用权出让收入完成15168万元。政府性基金预算支出完成53193万元，占变动预算数的97.40%。当年本级收入加上上级专项补助收入8792万元、地方政府专项债券转贷收入30560万元后，基金收入总计55171万元。收入总计减去当年实际支出53193万元、专项债务还本560万元,年终滚存结余1418万元后，实现了收支平衡。

与向马边彝族自治县第九届人民代表大会第六次会议报告的执行数相比，2020年政府性基金预算收入总计增加15万元，主要是由于决算办理过程中上级增加对我县补助。相应的增加本级政府性基金预算支出15万元。

三、社会保险基金预算收支决算（草案）

按规定，社会保险基金预算实行按统筹级次编制预算的原则，我县编制的社会保险基金预算仅有城乡居民基本养老保险基金预算。

2020年，城乡居民基本养老保险基金收入3235万元，为年初预算数的117.98%；城乡居民基本养老保险基金支出1502万元，为年初预算数的100.47%。本年度收入减去本年度支出后，本年度基金结余为1733万元，加上上年滚存结余6437万元，滚存结余总量为8170万元。

与向马边彝族自治县第九届人民代表大会第六次会议报告的执行数相比，2020年城乡居民基本养老保险基金收入增加233万元、支出减少28万元。主要是由于数据为快报数，与决算数之间存在误差。

四、2020年国有资本经营预算收支决算（草案）

2020年县本级国有资本经营收入为1753万元，为预算数的531.21%。县本级国有资本经营预算支出实现1150万元，为年初预算的497.84%，按规定调出526万元到一般公共预算，年终滚存结余77万元,实现了收支平衡。

与向马边彝族自治县第九届人民代表大会第六次会议报告的执行数一致。

五、2020年决算其他重大事项

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政扎实贯彻落实《预算法》和积极财政政策，紧扣“转型发展年”为主题，统筹推进疫情防控和经济社会的发展，贯彻落实各项决策部署和中央、省、市财政会议要求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全力推动各项财政工作提质增效、争先进位，为确保财政安全平稳运行、保障和服务全县经济社会发展大局提供了有力支撑。

（一）重点支出执行情况

一般公共服务支出完成31029万元，占变动预算数的99.90%；公共安全支出完成5668万元，占变动预算数的99.47%；教育支出完成47269万元，占变动预算数的100%；科学技术支出完成636万元，占变动预算数的100%；文化体育与传媒支出完成2904万元，占变动预算数的100%；社会保障和就业支出完成26766万元，占变动预算数的99.97%；卫生健康支出完成22176万元，占变动预算数的100%；节能环保支出完成7992万元，占变动预算数的100%；城乡社区支出完成11036万元，占变动预算数的100%；农林水支出完成67142万元，占变动预算数的99.96%；交通运输支出15700万元，占变动预算数的100%；住房保障支出完成5895万元，占变动预算数的100%；灾害防治及应急管理支出5269万元，占变动预算数的100%

（二）结转结余资金及其使用情况

2020年，县级按照各专项资金使用管理规定，全额动用一般公共预算上年结转结余资金1530万元，均安排用于相应项目支出。动用的结转结余资金主要是自然灾害救灾资金、中央食品监管补助资金、中央药品监管补助资金、财政金融互动奖补资金、省级药品监管专项资金、涉农贷款增量奖励省级资金、省级财政现代农业发展工程等专项资金、特色农业保险和育肥猪价格指数保险省级财政奖补资金等项目。

（三）县级预算稳定调节基金、预备费及预算周转金动用情况。

2020年，县级继续加大财政存量资金清理盘活力度，通过加强项目评估、结转结余清理等，收回无法执行的项目预算，加之省财政厅年底追加财力性补助，形成的结余资金按《预算法》规定全部用于补充县级预算稳定调节基金1194万元。

2020年县级一般公共预算年初安排预备费1200万元，执行中动用568万元用于当年预算执行中三河口乡月儿坝村2组劳更叶邓滑坡抢险救灾工程资金、“5.05”山体滑坡处置工作征地补偿费用、苏坝镇前进村天堡寨组滑坡隐患整治经费、雪口山镇温水凼村九道拐塌方临时便道工程差口资金、共和街社区周家山组危石应急防治处理经费、整治丰产村大谷溪组泰山碑垮塌险情资金等支出，剩余632万元按规定全部收回用于平衡当年预算。预算周转金余额为零。

（四）一般公共预算行政事业单位财政拨款“三公”经费使用情况。

2020年，县级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1016.91万元，比预算数减少571.11万元，主要是由于各部门贯彻落实厉行节约有关要求，加强因公出国（境）和公务用车管理，规范公务接待活动，减少了相关支出。其中：因公出国（境）经费0万元，较去年减少1.7万元；公务用车购置及运行费755.93万元（其中：公务用车购置费107.57万元，公务用车运行维护费648.36万元），较去年减少54.83万元；公务接待费260.98万元，较去年减少11.59万元。

（五）部门预算执行情况

2020年，提交马边彝族自治县第九届人民代表大会第五次会议的县级部门预算执行情况良好。基本支出按正常进度执行，项目支出按收入完成及项目执行进度拨付，财政支出较好地保证了单位的需要，其中基本支出完成65110万元。

（六）政府债务情况

2020年省财政厅下达我县债务限额237056万元，其中：一般债务限额177635万元，专项债务限额59421万元。

2020年初债务余额180270万元，其中：一般债务150966万元，专项债务29304万元。全年新增债务68087万元，其中：一般债务37527万元，专项债务30560万元。全年偿还债务15400万元，其中：一般债务14840 万元，专项债务560万元。2020年底债务余额232957万元，其中：一般债务173653万元，专项债务59304万元。

与向马边彝族自治县第九届人民代表大会第六次会议报告的情况相比，2020年末我县债务限额减少了37440万元，主要是由于省财政厅对我县2015年至2018年因企业自有资金偿还和核销核减等情形形成的限额空间依法进行收回。

（七）上级转移支付补助资金安排使用情况

2020年下达我县上级补助资金199990万元。其中：一般公共预算上级补助收入197798万元（返还性收入684万元、一般性转移支付收入174244万元、专项转移支付收入22870万元）、政府性基金预算上级补助收入2192万元。一般公共预算上级补助收入中，返还性收入684万元和一般性转移支付收入中的均衡性转移支付收入38313万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入17648万元、固定数额补助收入9879万元等，按照相关规定全部统筹用于县级基本支出和项目支出。专项转移支付收入和一般性转移支付中的定向财力转移支付收入按上级规定用途分别对应用于教育、科技、文化、卫生、社保、农林水、环保等项目支出。

（八）权责发生制核算资金情况

按照预算法有关规定，对2020年县级财政的部分收支事项实行权责发生制核算，核算金额共计58928万元，其中县级部门应返还额度58928万元。对上述资金，县级财政将在预算执行中加强管理，及时拨付，尽快发挥资金效益。

（九）预算绩效管理情况

按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》要求，稳步推进以结果为导向的全过程预算绩效管理模式。2020年实现县级预算部门整体支出和项目支出预算绩效目标编制全覆盖，绩效目标与预算同步申报、同步审核，同步上会、同步批复下达、同步公开。配合启用“财政扶贫资金动态监控平台”，实现对2020年用于扶贫方向财政资金和项目的全过程绩效监控。继续加大重点支出绩效评价力度，对全县所有一级预算单位全部开展部门整体支出自评，选取的11个支出项目、8个一级预算单位开展财政复评,选取1个政策开展绩效评价，其中8个部门评价平均得分84.62分，11个项目评价平均得分85.55分。评价结束后，县财政局对2020年县级财政绩效评价结果报送了县人大、县政府。

以上是2020年财政决算草案情况，请予审查。

附件：马边彝族自治县2020年财政决算草案表