2021年1月13日在马边彝族自治县第九届人民代表大会第六次会议上

　　马边彝族自治县财政局局长王洪

　　各位代表：

　　受自治县人民政府委托，向大会报告马边彝族自治县2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审查，并请各位列席的同志提出意见。

　　一、2020年预算执行情况

　　2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。一年来，在自治县委的坚强领导下，在自治县人大、政协的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，切实以“转型发展年”为主题，坚持稳中求进工作总基调，认真落实中央、省委、市委、县委重大决策部署，不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，清醒认识面临的新形势和新挑战，保持求真务实的工作作风，较好地完成了2020年各项财政工作任务。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　2020年，突如其来的新冠肺炎疫情给全县经济社会造成重大冲击，大规模减税降费政策带来的减收效应持续释放，稳定发展任务异常艰巨。全县统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展，努力克服重重困难，深入挖掘增收潜力，取得一定成效。县本级一般公共预算收入完成39348万元，同口径增长9.7%（剔除2019年磷矿三号矿块出让价款一次性非税收入因素），其中税收收入25528万元，非税收入13820万元，完成年初人代会审定预算数的102.36%，完成“十三五”规划目标任务。

　　县本级一般公共预算收入39348万元加上返还性收入684万元、一般性转移支付收入175062万元、专项转移支付22627万元、东西部扶贫协作援助资金5000万元、债券转贷收入37527万元、上年结转1530万元、动用预算稳定调节基金971万元、调入资金526万元等收入后，可供安排的收入总量为283275万元。县级一般公共预算支出262188万元，为变动预算的99.98%。收入总量减去当年支出262188万元、上解支出5189万元、债务还本支出14840万元、补充预算稳定调节基金999万元后，结转下年59万元，一般公共预算收支平衡。

　　需要特别说明的是，为应对新冠肺炎疫情冲击，2020年中央财政新增直达资金直达市县基层、直接惠企利民。其中列入一般公共预算转移支付的直达资金分配我县额度为15909万元，主要用于基本民生和机构运转，统筹安排疫情防控增支，以及缓解中小企业经营困难和特殊困难群众纾困等惠企利民支出。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2020年，县本级政府性基金预算收入15819万元，为调整预算的109.85%。县本级政府性基金收入15819万元加上上级专项补助收入8777万元、地方政府专项债券转贷收入30560万元后，可供安排的收入总量为55156万元。收入总量减去当年支出53178万元、专项债务还本支出560万元，结转下年1418万元，政府性基金预算收支平衡。

　　需要特别说明的是，中央财政新增直达资金中，列入政府性基金预算转移支付的抗疫特别国债分配我县额度为6600万元，主要用于基层防治能力提升、生物安全（核酸检测）实验室建设、民主绿色工业示范园区道路建设、疫情防控设施设备购置、高标准农田建设以及抗疫相关支出。

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　2020年，全县国有资本经营预算收入1753万元，减去当年支出1150万元、调出资金526万元，结转下年77万元后，国有资本经营预算收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算执行情况

　　2020年，城乡居民基本养老保险基金收入3002万元（其中：个人缴费收入1159万元，政府补贴收入1779万元，其他收入3万元，利息收入20万元，投资收益收入41万元），为预算的109.48%。城乡居民基本养老保险基金支出1530万元（其中：养老金待遇支出1448万元，个人账户养老金支出80万元，转移支出2万元）。上年度基金滚存结余6437万元，本年度基金结余1472万元，基金滚存结余7909万元。

　　（五）部门预算执行情况

　　2020年，提交九届人大第五次会议审议的部门预算执行情况良好。基本支出按正常进度执行，项目支出重点保障了全县脱贫攻坚为主的民生工程资金按进度拨付，确保了全县各项事业的正常运转。

　　（六）地方政府债务情况

　　2020年，全县地方政府债务余额232957万元，全年争取到一般债券额度22687万元，专项债券额度30000万元，再融资债券15400万元，品迭后地方政府债务余额较 2019年底增加52687万元。全年地方政府债务余额控制在省政府核定的债务限额274496万元内，债务风险总体可控。分类型看：一般债务限额214006万元，余额173652万元；专项债务限额60490万元，余额59304万元。

　　以上数据均为快报数，待省市批复决算后，数字还可能有变化，届时再向自治县人大常委会报告。2020年预算执行情况，请予审查批准。

　　二、2020年重点财政工作情况

　　2020年，全县努力克服新冠肺炎疫情防控和减税降费政策等因素影响，坚决落实“积极的财政政策更加积极有为”的工作要求，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，围绕全县“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”工作，切实加强财政保障，财政运行总体平稳。

　　（一）支持新冠肺炎疫情防控。新冠肺炎疫情发生以来，始终坚持疫情就是命令、防控就是责任，第一时间作出反应，出台了一系列政策措施。启动疫情防控库款保障应急预案，印发了《马边彝族自治县疫情防控有关资金审批及拨付程序》，简化资金拨付流程，优先国库资金保障。紧急开辟绿色通道，对疫情防控相关的货物、工程、服务等实行应急采购，免收政府采购投标保证金，对疫情防控期间采购工作加强指导，确保疫情防控采购快速及时。认真贯彻马边彝族自治县《关于应对新型冠状病毒肺炎疫情缓解中小企业生产经营困难二十条政策措施》，对45户企业复工复产按政策标准补助资金共88.45万元，对承租国有资产类经营用房的165家中小企业及个体工商户，减免租金132万元。落实疫情防控一线社区（村）工作者关心关爱措施，兑现疫情防控一线社区（村）工作补助137万元，安排县属医疗和公共卫生机构一次性绩效工资总量190万元。

　　（二）支持巩固脱贫攻坚成果。保障财政专项扶贫资金投入，安排县本级财政专项扶贫资金3650万元，确保不低于上年水平，切实保证财政专项扶贫资金投入力度不减。深入推进涉农资金统筹整合，整合各类财政涉农资金29496万元，统筹用于农村道路、安全饮水等基础设施建设，建立对标补短到户产业奖补资金，支持农业产业发展，形成“多个渠道引水、一个龙头放水”扶贫投入模式。支持建立200万元防止致贫返贫基金，用于存在返贫风险的建档立卡贫困群众，或非贫困户因灾、因病、因突发事故等导致返贫的救助，确保不返贫致贫。政府采购促进消费扶贫，全县预算单位在“政府采购贫困地区农产品网络销售平台”上注册账号并激活使用，充分运用政府采购鼓励动员各预算单位通过线上平台采购农副产品，促进贫困地区农副产品销售和建档立卡贫困户增收。

　　（三）支持教育持续均衡发展。全年实现教育支出47268万元，同比增长2.5%，支持发展全县公平优质教育。推进包括幼儿教育、义务教育、职业教育和普通高中教育在内的教育事业均衡发展。安排738万元支持农村公办幼儿园学生实施营养改善计划和7824名幼儿减免保教费；安排9万元用于购买民办幼儿园学位，着力解决幼儿“入园难”“入园贵”问题；安排6963万元支持义务教育“三免一补”和农村教师生活补助，推进义务教育均衡发展；安排1665万元用于免除高中学杂费、书本费和改善普通高中办学条件等；安排513万元用于支持彝区“9+3”免费职业教育和发放助学金；整合债券、专项转移支付、地方财力助力教育硬件投入，安排5290万元用于支持中职教育实践基地项目、学前教育提升工程、农村公办幼儿园建设等工程；安排资金4753万元用于实施薄弱学校改造、校安工程、教育扶贫提升等工程；安排1623万元用于义务教育校园文化、信息化建设对标补短，为全县持续均衡发展提供资金保障。

　　（四）支持提升卫生健康水平。全年实现卫生健康支出22176万元，较上年增长29.26%。安排资金1259万元用于城乡居民医疗保险困难群众个人缴费财政代缴，安排2893万元用于城乡困难群众医疗救助，安排1564万元用于实施贫困人口免费健康体检和基本公共卫生服务。卫生扶贫救助基金累计规模达到2364万元，确保县域内住院和慢性病门诊、依规转诊至县域外住院维持治疗医疗费用个人支付比例控制在5%以内，切实解决困难群众看病就医难问题。不断完善医疗基础设施建设，安排专项债券资金6000万元，用于县人民医院提标创等（区域医疗服务中心）建设；安排资金5000万元，用于县中医院住院大楼建设；安排资金1200万元，用于县妇幼保健计划生育服务中心业务用房建设，确保达到标准化建设要求。认真落实“卫计人才振兴工程九条措施”，安排448万元用于兑现引进优秀卫生人才激励机制等政策。安排资金200万元，用于新冠肺炎集中隔离点维修改造和设施设备购置。安排抗疫国债4799万元，用于基层防治能力提升、核酸实验室建造、医疗器械设备购置及抗疫相关支出。

　　（五）支持加大社会保障投入。全年实现社会保障和就业支出27324万元，较上年增长28.64%。健全更加公平更加可持续的社会保障制度，安排城乡低保、特困人员供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活救助等补助资金8675万元，用于困难群众基本生活保障。落实城乡居民养老保险困难群众个人缴费财政代缴资金398万元，保障贫困人员精准脱贫，实现政策兜底一批。安排资金1007万元，及时兑现优抚对象抚恤、生活补助、社会保险、医疗保障政策及退役军人安置政策。安排资金2344万元，用于兑现各项就业创业财政补贴政策，做好大学生、贫困家庭人员、返乡创业人员等群体就业工作。

　　（六）支持文化旅游融合发展。全年实现文化旅游体育支出2904万元。安排资金1500万元支持马边县福来美丽乡村核心区扶贫建设项目；安排资金65万元，用于全县文化和旅游资源普查工作购买技术服务；安排资金93万元，用于旅游扶贫项目建设；安排资金58万元，支持县融媒体中心建设。安排资金634万元用于村文化室建设、送戏下乡等系列文化惠民活动，保障了城乡人民群众享有公共文化服务权益。

　　（七）支持加强生态环境保护。全年实现生态环保支出14983万元，较上年增长22%。保障城乡污水处理设施建设、县乡村组垃圾“收转运处”项目建设、林业生态保护等“水、大气、土壤、固体”环保重点项目的实施。安排农村人居环境整治专项资金3600万元，大力开展清理收集农村生活垃圾、清理维护村内沟渠堰塘、清理整治农村乱搭乱建、清理处置人畜禽粪污和清理农村陈规陋习。安排县城区、各乡镇垃圾和污水处理资金2605万元，有效提高了人民群众的生活质量。安排生态护林员生活补助1348万元，实施林业生态日常维护监管。

　　（八）支持国资国企规范运行。加强资产管理，提升资产管理水平，实行资产管理与预算管理相结合，资产配置与资产存量相结合，强化资产配置计划的约束性，坚持厉行节约原则配置资产。开展国有企业退休人员社会化管理工作，完成人员管理关系移交204人、档案移交204人、组织关系移交29人，初步完成了各项工作任务。开展乡镇行政区划调整清产核资工作，严格执行资产清算制度，确保乡镇行政区划调整期间国有资产不流失。安排县属国有企业注册资本金1000万元，用于支持县属国有企业发展。建立健全县属国有企业监督管理制度，出台《马边彝族自县县属国有企业规范化管理办法（试行）》《马边彝族自县县属监管企业工资总额管理试行办法》，积极推动国资监管大格局重点任务落实落地，加快形成国资监管一盘棋。

　　三、落实自治县人大预决算审查意见情况

　　2020年，认真落实自治县人大预决算决议审查意见要求，主动接受人大代表监督指导，认真办理自治县人大代表建议和政协提案，积极听取和吸纳代表和委员提出的宝贵意见，全面贯彻预算法，持续深化财政改革，不断推进全县经济社会发展。

　　（一）狠抓增收节支。2020年，在统筹做好疫情防控和经济社会发展工作的同时，坚持依法理财，挖掘新增财源，努力做大财政收入规模。培育马边广场、尚品书苑、红旗农贸市场等房地产税源，实现红旗地块出让，为壮大地方财政后续财源，实现财政收入有序、均衡入库提供了保障。积极向上争取资金，增强自身财力调控能力，共争取均衡性转移支付、县级基本财力保障奖补、民族地区转移支付等财力性补助59352万元（含直达资金），较上年增长17.41%；争取一般债券、专项债券、再融资债券68087，较上年增长46.52%，为全县社会经济的持续稳定发展提供了有力的支撑。继续坚持过紧日子思想，严格控制一般性支出，从严从紧控制“三公”经费，年初预算较上年压减3.28%，扭转财政拨款“只做加法、不做减法”的惯性思维。

　　（二）强化风险防控。加强政府债务管理，法定债务率处于绿色等级，政府债务总体可控；坚决遏制隐性债务增量，有序化解隐性债务存量，通过统筹财政资金，削减贷款项目投资提前归还贷款等措施，2020年化解隐性债务22162万元，超任务化解8627万元。严格将政府债务余额控制在限额内，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。强化风险防范措施，对全县开展政府采购领域妨碍公平竞争损害营商环境专项整治工作、会计监督检查工作，切实未雨绸缪、防微杜渐。进一步加强国库资金管理，对扶贫资金、民生资金、直达资金、工资实行专项库款管理。在人行国库开设专项账户，通过专项账户进行归集、拨付和核算，实现“封闭管理、安全运行、快速直达、精准使用”，防止发生财政支付风险。

　　（三）坚持民生优先。在县财政极其紧张困难的情况下，不断调整优化支出结构，进一步加大基本民生领域财政投入力度，实现脱贫攻坚、教育医疗、环境保护、社会保障等领域的支出稳步增长。全县民生支出占一般公共预算支出比重72.02%，达到 188818万元，聚焦解决教育、就业、医疗、社保、农林水等群众的“急难愁盼”，努力增强人民群众获得感幸福感安全感。

　　（四）加强绩效管理。全面实施预算绩效管理，加快推进事前、事中、事后全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。强化预算绩效目标管理，建立以绩效评价结果为导向的预算编制机制，形成“花钱必问效，无效必问责”共识。加强事前评估，推动理性决策，2020年对10个项目开展事前绩效评估，涉及金额5783万元，经评估共调减资金2591万元，资金节约率为44.8%，真正从源头上控制预算安排。加强事中监控，及时纠偏纠错。2020对全县所有预算单位和12个项目开展事中绩效重点监控。实施警示督促要求单位加快进度执行的项目4个，涉及金额420万元；严重滞后无法执行相应调整预算直至收回财政的项目2个，涉及金额698万元，纠偏648万元。扎实开展事后绩效评价，对全县8个单位开展部门支出绩效评价和12个项目绩效评价，并强化绩效评价结果应用，构建评价结果与预算安排、政策调整、资金拨付挂钩的“三挂钩”机制，力求最大限度发挥财政资金的经济效益和社会效益。

　　2020年全县财政工作取得的成绩，是县委、县政府统揽全局、正确领导的结果，是县人大、县政协及人大代表、政协委员监督指导、大力支持的结果，是全县各部门共同努力的结果。但同时，也清醒地认识到我县财政运行管理过程中还存在一些突出矛盾和问题：财政收入规模较小，收入增长新动能尚未培育形成，对财政收入贡献较大的支柱产业结构单一，抗风险能力低，容易受政策和市场影响，税源不稳、不牢；财政收支矛盾极为突出，“三保”支出压力较大，随着债务还本付息高峰期的到来，防范化解债务风险任务艰巨；部门过紧日子思想不够到位，财政资金使用绩效不佳。对于这些问题，我们将认真听取各位代表和委员的意见建议，进一步深入研究，采取有力措施逐步加以解决。

　　四、2021年预算草案

　　2021年预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九届五中全会、省委十一届八次全会、市委七届十一次全会和县委八届十二次全会精神，以建立现代财税体制为目标，坚持稳中求进工作总基调。

　　2021年预算编制的原则是：坚持以收定支、量入为出，坚持厉行节约、过紧日子，坚持优化结构、保障重点，坚持绩效管理、结果运用，坚持底线思维、防范风险。

　　2021年收入预计和支出安排：

　　（一）一般公共预算

　　根据收入预算编制原则，综合考虑宏观政策和我县经济发展预期，2021年县本级一般公共预算收入预计为41315万元，同比增长5%。

　　县本级一般公共预算收入41315万元，加上返还性收入684万元，上级一般转移支付补助68165万元，政府性基金预算调入20000万元，国有资本经营预算调入资金300万元，上年结转59万元，一般公共是预算收入总计130523万元。减去上解支出4991万元、债务还本支出2300万元后，按照收支平衡的原则，2021年县级一般公共预算支出拟安排123232万元。

　　（二）地方政府性基金预算

　　2021年县本级政府性基金预算收入预计50000万元，主要是乌蒙山片区土地整治和工矿废弃地等土地指标交易预计实现的收入。加上上年结转1418万元，减去调出到一般公共预算资金20000万元、上解支出2200万元，按照收支平衡的原则，2021年县级政府性基金预算支出拟安排29218万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　2021年国有资本经营预算收入预计1000万元，主要是县属国有企业上缴利润收入1000万元。减去调出到一般公共预算资金300万元，加上上年结转77万元，按照收支平衡的原则，相应安排2021年国有资本经营支出777万元，主要用于对县属国有企业资本金注入及从事天然林、公益林管护差额部分的定额补助支出。

　　（四）社会保险基金预算

　　2021年城乡居民基本养老保险基金预算收入预计3263万元，（其中：个人缴费收入1341万元，政府补贴收入1754万元，利息收入25万元，委托投资收益143万元）。2021年城乡居民基本养老保险基金支出拟安排为1637万元，支出预算主要项目安排为基础养老金待遇支出1537万元，个人账户养老金支出100万元。预计当年收支结余1626万元，加上2020年度滚存结余7909万元，预计2021年社会保险基金预算滚存结余9535万元。

　　以上2021年财政预算草案，请予审查批准。2021年，将县级80个一级预算单位的部门预算草案提请县人民代表大会审议，请予审查。

　　五、2021年财政工作

　　2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年。统筹推进疫情常态化防控和经济社会发展工作，既是全县财政面临的突出难题，也是财政工作的基本着力点。全县财政将围绕“文旅融合发展年”经济工作主题，坚持“生态立县、旅游兴县、产业强县”发展定位，巩固脱贫成果全面接续乡村振兴，为县委重大决策部署提供财力保障和政策支撑。进一步完善预算管理制度，在挖掘潜力、规范管理、提高效率、释放活力上下更大功夫。

　　（一）开源节流，多措并举优化收支结构。加强收入运行监测分析，支持税务部门依法征管，抓好非税收入征管，统筹盘活国有资源资产，有序组织闲置国有资源资产转让、拍卖，千方百计挖掘存量、做大增量，确保2021年一般公共预算收入增长与经济增长水平相适应。争取资金和项目，提高储备项目质量，确保项目成熟一批、包装一批、申报一批、成功一批。转变财政支持方式，将财政资金“直接投”变为“间接引”，培养金融思维，把握金融规律，善用金融工具促进经济社会发展。压减一般性支出，大力盘活财政存量资金，削减低效、无效的项目预算，集中财力办大事。调整支出结构，对预算执行中执行效果不好、暂缓或暂停实施、跨年度实施的项目资金进行预算调减，统筹用于全县其他急需领域。

　　（二）慎终如始，抓好常态化疫情防控。面对疫情防控常态化的新形势新问题，坚持人民利益至上，始终把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，统筹做好疫情防控和经济社会发展两个大局。支持医防结合能力、传染病防治能力、医疗救助服务能力和疫苗冷链能力、呼吸疾病筛查能力、疫情防控能力等公共卫生和重大疫情防控体系建设，健全统一的应急物资保障体系，为保障人民生命安全和身体健康筑牢防线。贯彻落实减税降费政策和财政补贴政策，帮助中小企业渡过难关。

　　（三）巩固成果，全面接续乡村振兴战略。认真贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府及市委、市政府关于脱贫攻坚与乡村振兴战略有机衔接的有关精神，落实“四个不摘”要求，保持现有脱贫攻坚财政政策总体稳定。设立巩固脱贫成果接续乡村振兴专项资金，支持健全防止返贫致贫机制，统筹推进人居环境整治和特色农业产业发展，大力支持生猪生产和高标准农田建设，实现由“输血”救济到“造血”自救的转变，增强内生发展动力。

　　（四）严格预算，强化预算约束和绩效管理。严格执行经人代会审议通过的预算，严控预算调剂追加。将绩效理念贯穿预算管理全过程，加强事前绩效评估、事中绩效监控和事后绩效评价。所有项目编制绩效目标，新增100万元以上的项目开展事前绩效评估。完善绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制，对绩效评价结果较差的项目，适当调减或不再安排预算。

　　（五）防患未然，持续打好防范化解债务风险攻坚战。加强地方政府债务限额管理和预算管理，年初预算足额安排政府性债务还本付息支出，积极对上争取再融资债券，定期研判债务风险指标，统筹做好政府性债务风险防控；坚决遏制新增隐性债务，有序稳妥化解存量，切实加强隐性债务风险管控。逐步清理消化存量财政暂付款，严控新增财政暂付款程序。

　　（六）强化管理，实现国有资产保值增值。规范全县的资产管理工作，加强行政事业性资产管理，提高资产利用率。完善国资监管体系，有效整合企业内外监督资源，逐步健全制度体系，形成内部监督、出资人监督和审计、纪检监察、巡察等外部监督有效衔接的监督合力。完善考核机制，围绕国有资本布局规划，扩大增量，提升产业竞争力等目标，细化考核内容，提高企业内生动力。提高企业依法治企能力和水平，建立健全企业法律风险防控机制，促进国有企业依法决策、依法经营管理。推进盘活存量资产工作，确保国有资产保值增值。认真落实国企党建工作重点任务，不断健全企业党组织体系，推动国有企业党建强基固本、质量提升。

　　各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，在县政协的支持帮助下，认真贯彻落实本次大会决议，坚定信心，真抓实干，为马边社会经济发展做出新的贡献。